2009年1月1日生效的免税储蓄账户 (TFSA) ，账户持有人享受免税的增值收益和免税提取款项，只是当前每年$5500的投资额度，累积至2018年也仅到$57500，这点免税投资额度实在不解馋啊！

免税储蓄账户 TFSA 的相关规定如下：从 2009 年开始，年满 18 岁的加国居民每年可向 TFSA 账户中存入资金，目前每年 $5,500并随物价上涨相应调整；本金不抵税，但投资收益和提取均免税；未用及剩余的供款额度可累积到以后使用；同时已提取的款额可于下一年度再从新存放；收益和取款不影响投资者享受政府福利，如老年金等；可选择多种金融机构和多种金融产品。

TFSA的注意事项如下：相对于RRSP账户，它具有更多的灵活性，适合人生任何阶段；它是个人独立账户，不可以联名开设；投资限额与个人收入高低无关；18岁以上人士开设TFSA帐户的前提是本人必需独立报税；当年提取的额度千万不要在当年度再投放回去；注意投资产品的选择，避免被税务局否定产品的免税合法性。

案例分析：

一对51岁的夫妇，来加10年，年收入各4万元，工作状态稳定，没有公司层面退休福利；没有什么积蓄，打算65岁退休；准备开始购买RRSP，每年每人供款5000元，坚持至65岁退休，请问推荐他们买什么产品？

以他们的条件，如果我给出一个每年6%稳健回报的基金，65岁退休时，二人合计年入1.8万元，85岁时共计拿走36万元，14万变成36万，你觉得满意吗？按照现在银行5年期定期存款利率不到2%的情况下，如果能做到6%的持续回报应该算是不错了。 实际上我给他们的建议是：“什么都别买，每年把这1万元投资款花掉！”这个答案是不是出乎意料？

整体终身的财富管理，会让我们用长远的眼光看他们的问题，退休的时候一般人会有CPP,OAS 两项福利，而根据他们的实际情况，这两项福利都很少。因此他们刚好处在拿第三项福利的边缘，如果没有RRSP的收入，他们能达到最大的GIS，两人合计现在一年11000元，按照3%的物价上涨指数，退休时就是1.6万每年。

因此全面考虑他们的状况，如果他们不投资，未来可获得额外政府福利年计1.6万元，至85岁共计32万元；而如果他们现在辛苦供款且能够做到6%的稳定收益，则在获得36万的同时，白白损失32万福利，这等于用14万的投入仅获得了4万元的差距，因此根本不需要投！如果一定要投，我们只需将同样的基金放进TFSA账户，这样客户既拿到了36万的投资收益，又能拿到32万退休福利，同样14万的投入带来了总数68万元的最终受益！这一切都只是换了一个账户！所以先布好局，在选投资产品，才能事半功倍！

在我们利用TFSA进行投资理财时，如何最大化免税收入是关键？您可以咨询我们专业的理财顾问，制定合理的财富规划。